Thủ Tục Chứng Minh Năng Lực Tài Chính Của Nhà Đầu Tư Đầy Đủ & Chi Tiết 2026

Chứng minh năng lực tài chính của nhà đầu tư là yêu cầu bắt buộc khi tham gia các dự án đầu tư, đấu thầu hay xin giấy phép kinh doanh. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp và cá nhân gặp khó khăn trong việc chuẩn bị hồ sơ đúng quy cách, đầy đủ pháp lý theo nghị định 02/2022/NĐ-CP và Luật Đầu tư 2020. Một hồ sơ thiếu sót có thể khiến bạn mất cơ hội tham gia dự án tiềm năng, hoặc bị từ chối ngay từ vòng thẩm định đầu tiên.

Dịch Vụ  Chứng Minh Tài Chính Hưng Thịnh với hơn 14 năm kinh nghiệm chuyên sâu, đã đồng hành cùng hàng nghìn nhà đầu tư hoàn thiện hồ sơ năng lực tài chính từ 1 tỷ đến 1.000 tỷ đồng, cam kết hồ sơ chuẩn pháp lý, được chấp thuận ngay từ lần đầu. Bài viết này sẽ hướng dẫn chi tiết quy trình, hồ sơ cần thiết và giải pháp tối ưu giúp bạn tự tin chứng minh năng lực tài chính một cách chuyên nghiệp nhất.

Chứng minh năng lực tài chính của nhà đầu tư là gì?

Chứng minh năng lực tài chính của nhà đầu tư là quá trình nhà đầu tư hoặc chủ đầu tư cung cấp các tài liệu, chứng từ chứng minh nguồn lực tài chính đủ khả năng để thực hiện các hoạt động đầu tư, kinh doanh theo đúng cam kết. Đây là yêu cầu thẩm định quan trọng nhằm đảm bảo dự án đầu tư không bị đình trệ hoặc dừng giữa chừng do thiếu vốn.

Việc chứng minh năng lực tài chính không chỉ đơn thuần là chứng minh “có tiền” mà còn phải thể hiện được:

• Nguồn vốn hợp pháp: Vốn tự có, vốn vay, vốn huy động đều phải có nguồn gốc rõ ràng
• Tính khả thi về tài chính: Đủ khả năng chi trả và duy trì dự án trong suốt quá trình thực hiện
• Tuân thủ pháp luật: Đáp ứng đầy đủ quy định về tỷ lệ vốn chủ sở hữu theo nghị định 02/2022/NĐ-CP

Trong bối cảnh pháp luật về đầu tư ngày càng được siết chặt, việc chuẩn bị hồ sơ chứng minh năng lực tài chính chuyên nghiệp trở thành yếu tố quyết định sự thành công của nhà đầu tư.

Hướng dẫn 4 cách chứng minh năng lực tài chính của nhà đầu tư

Xác định rõ cơ cấu nguồn vốn đầu tư và tổng mức đầu tư

Đây là bước đầu tiên và quan trọng nhất trong quy trình chứng minh năng lực tài chính. Nhà đầu tư cần xác định rõ ràng hai yếu tố cốt lõi:

Tổng mức đầu tư: Là toàn bộ chi phí cần thiết để thực hiện dự án, bao gồm chi phí xây dựng, chi phí thiết bị, chi phí bồi thường giải phóng mặt bằng, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn… Tổng mức đầu tư phải được tính toán chính xác dựa trên thiết kế sơ bộ hoặc thiết kế kỹ thuật của dự án.

Nguồn vốn đầu tư: Gồm hai thành phần chính:

• Vốn chủ sở hữu (vốn tự có): Là nguồn vốn của chính nhà đầu tư, có thể là tiền mặt, tài sản có giá trị, góp vốn từ cổ đông…
• Vốn huy động (vốn vay): Là nguồn vốn vay từ các tổ chức tín dụng, ngân hàng, công ty mẹ, hoặc huy động từ các nhà đầu tư khác thông qua hình thức liên doanh, liên kết, góp vốn…

Theo quy định tại Nghị định 02/2022/NĐ-CP về kinh doanh bất động sản, chủ đầu tư dự án bất động sản phải đáp ứng yêu cầu về cơ cấu vốn như sau:

• Dự án quy mô dưới 20 ha: Vốn chủ sở hữu tối thiểu 20% tổng vốn đầu tư
• Dự án quy mô từ 20 ha trở lên: Vốn chủ sở hữu tối thiểu 15% tổng vốn đầu tư

Việc xác định đúng cơ cấu nguồn vốn giúp nhà đầu tư chủ động trong việc chuẩn bị hồ sơ và lựa chọn phương án chứng minh tài chính phù hợp nhất.

Chứng minh vốn tự có của nhà đầu tư

Đây là phần quan trọng nhất trong hồ sơ năng lực tài chính. Tùy theo loại hình nhà đầu tư, yêu cầu về tài liệu chứng minh sẽ khác nhau:

Đối với nhà đầu tư cá nhân

Nhà đầu tư cá nhân cần cung cấp giấy xác nhận số dư tài khoản ngân hàng do ngân hàng phát hành. Giấy xác nhận phải:

• Thể hiện đúng số dư theo yêu cầu của dự án
• Có dấu đỏ và chữ ký của ngân hàng
• Còn hiệu lực tại thời điểm nộp hồ sơ (thường trong vòng 30 ngày kể từ ngày cấp)
• Song ngữ Việt – Anh (nếu dự án có yếu tố nước ngoài)

Đối với nhà đầu tư doanh nghiệp

Doanh nghiệp hoạt động trên 1 năm

Cần cung cấp báo cáo tài chính 02 năm gần nhất, đầy đủ và chính xác theo quy định tại Thông tư 200/2014/TT-BTC và Luật Kế toán số 88/2015/QH13. Báo cáo tài chính phải bao gồm:

• Bảng cân đối kế toán
• Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
• Thuyết minh báo cáo tài chính

Doanh nghiệp thuộc diện bắt buộc kiểm toán

Bao gồm doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, công ty niêm yết trên thị trường chứng khoán, doanh nghiệp có vốn nhà nước trên 50%… phải nộp báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo quy định tại Nghị định 105/2004/NĐ-CP và Thông tư 64/2004/TT-BTC.

Doanh nghiệp mới thành lập (dưới 1 năm)

Cung cấp giấy xác nhận số dư tài khoản doanh nghiệp tại ngân hàng, kèm theo bảng cân đối tài khoản tại thời điểm hiện tại.

Lưu ý quan trọng: Nếu nhà đầu tư đã sử dụng vốn chủ sở hữu để đầu tư vào các dự án khác, cần kê khai chi tiết các dự án đang triển khai và số vốn đã bỏ ra, để chứng minh vốn hiện có còn đủ điều kiện thực hiện dự án mới.

Chứng minh vốn huy động, vốn vay

Khi vốn tự có không đủ để đáp ứng yêu cầu về tổng mức đầu tư, nhà đầu tư cần chứng minh khả năng huy động vốn từ các nguồn bên ngoài:

Vốn vay từ tổ chức tín dụng

Nhà đầu tư cần có văn bản cam kết cấp tín dụng hoặc thư bảo lãnh tài chính từ các ngân hàng thương mại uy tín như BIDV, Vietcombank, Techcombank, VPBank… Văn bản này phải:

• Nêu rõ hạn mức tín dụng cam kết
• Thời hạn cam kết
• Điều kiện và điều khoản cấp tín dụng
• Có dấu và chữ ký hợp lệ của ngân hàng

Vốn huy động từ các nguồn khác

Bao gồm các hình thức:

• Góp vốn từ cổ đông, thành viên
• Hợp tác đầu tư với đối tác trong nước và quốc tế
• Liên doanh, liên kết kinh doanh
• Cam kết hỗ trợ tài chính từ công ty mẹ (đối với công ty con)

Tất cả các hình thức huy động vốn đều phải có văn bản cam kết rõ ràng, mang tính pháp lý đầy đủ.

Tài liệu thuyết minh năng lực tài chính của nhà đầu tư.

Đây là bản tổng hợp, là lời cam kết của nhà đầu tư về năng lực tài chính. Nội dung thuyết minh bao gồm:

a) Thông tin dự án

• Tên dự án đầu tư
• Địa điểm thực hiện
• Quy mô, tổng mức đầu tư
• Thời gian thực hiện

b) Thông tin về năng lực tài chính của nhà đầu tư

• Thông tin về vốn điều lệ và cơ cấu cổ đông
• Tóm tắt các chỉ số tài chính quan trọng trong 02 năm gần nhất (tổng tài sản, doanh thu, lợi nhuận, nợ phải trả…)
• Thông tin về các vụ kiện, tranh chấp (nếu có) mà doanh nghiệp đang là đương sự
• Chi tiết về việc sử dụng vốn tự có trong các dự án khác (nếu có)

c) Tổng hợp năng lực tài chính thực hiện dự án

• Bảng phân tích cơ cấu nguồn vốn chi tiết
• Kế hoạch giải ngân vốn theo tiến độ dự án
• Phương án sử dụng vốn hiệu quả

d) Tài liệu đính kèm

Các chứng từ, giấy tờ hỗ trợ theo yêu cầu của cơ quan có thẩm quyền.

Nhà đầu tư hoàn toàn chịu trách nhiệm về tính chính xác và trung thực của thông tin trong tài liệu thuyết minh. Theo quy định, trong vòng 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, cơ quan đăng ký đầu tư sẽ cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư. Trường hợp từ chối, cơ quan phải thông báo bằng văn bản và nêu rõ lý do.